Ahbap Derneği'ne yönelik İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturma kapsamında gözaltına alınarak adliyeye sevk edilen Oğuzhan Uğur hakkında hazırlanan bilirkişi raporu dosyaya sunuldu.
Raporda, 2017-2026 dönemini kapsayan banka hareketleri, mal varlığı kayıtları ve çapraz mali ilişkilerin incelendiği belirtildi. İnceleme kapsamında Oğuzhan Uğur, kardeşi Tuğrul Uğur ile aileye bağlı Babala TV Organizasyon Ticaret Limited Şirketi, Babalayka Film Yapım Ticaret Limited Şirketi ve OsisYapım Reklam ve Organizasyon Ticaret Limited Şirketi hesaplarının, Ahbap Derneği bağlantılı Yeliz Kaya ve mali ilişki içinde bulunduğu kişilerle karşılaştırıldığı ifade edildi.
İki ayrı dolaylı mali bağlantı hattı belirlendi
Bilirkişi raporunda, Oğuzhan Uğur, Tuğrul Uğur ve bağlantılı şirketler ile Ahbap Derneği ve Yeliz Kaya arasında doğrudan para transferine rastlanmadığı, buna karşın iki ayrı dolaylı mali bağlantı hattının tespit edildiği kaydedildi.
Birinci bağlantı hattında Oğuzhan Uğur'un Serhat Aydın ile 400 bin TL, Barış Zümrüt ile 350 bin 350 TL ve Ercüment Karataş ile 52 bin TL olmak üzere toplam 802 bin 350 TL tutarında doğrudan mali ilişkisinin bulunduğu belirtildi. Rapora göre bu üç kişinin ayrı ayrı Mehmet Sait Köse ile mali temas kurduğu, Köse'nin ise Yeliz Kaya'ya iki işlemde toplam 550 bin TL gönderdiği tespit edildi.
Raporda ayrıca Serhat Aydın, Barış Zümrüt ve Ercüment Karataş'ın yalnızca Oğuzhan Uğur ile değil, Tuğrul Uğur ve Babala TV hesaplarıyla da yüksek tutarlı ve tekrar eden işlemler gerçekleştirdiği ifade edildi.
İkinci bağlantı hattı da raporda yer aldı
Raporda ikinci bağlantı hattına ilişkin değerlendirmelere de yer verildi. Buna göre Tuğrul Uğur'a dört işlemde toplam 231 bin 710 TL gönderen Gaye Akıl'ın, Aytaç Köse'den üç işlemde toplam 70 bin TL aldığı, Yeliz Kaya'nın ise Aytaç Köse'ye 450 bin TL gönderdiği belirtildi.
Bu işlem trafiğine ilişkin raporda şu ifadeler kullanıldı:
"Bu çerçevede, Uğur ailesi ve bağlantılı şirketlerden Yeliz Kaya'ya doğrudan bir fon aktarımı tespit edilmemiş olsa da; bir taraftan Serhat Aydın, Barış Zümrüt ve Ercüment Karataş üzerinden Mehmet Sait Köse'ye ve oradan Yeliz Kaya'ya, diğer taraftan Gaye Akış ve Aytaç Köse üzerinden Yeliz Kaya'ya uzanan iki ayrı dolaylı ilişki hattının bulunması, tarafların işlem çevrelerinin birden fazla ortak karşı taraf üzerinden kesiştiğini ortaya koymaktadır. Bu bağlantılar aynı paranın aktarımını kanıtlayan bir fon transferinden ziyade tekrar eden ortak kişiler üzerinden oluşmuş, çok katmanlı ve dosya konusu bakımından önem taşıyan dolaylı mali ilişki ağı niteliğindedir."
İşlem hacminin 2023 sonrası arttığı belirtildi
Raporda, Oğuzhan Uğur'un hesaplarında bin 66 işlemde toplam 24 milyon 55 bin 673 TL işlem hacmi oluştuğu, hesaplara 12 milyon 518 bin 288 TL para girişi ve 8 milyon 841 bin 905 TL para çıkışı gerçekleştiği aktarıldı.
Bilirkişi değerlendirmesinde, şahsi hesapların aile şirketleri ve kardeşiyle yoğun bağlantı içinde olduğu belirtilirken şu ifadeye yer verildi:
"İşlemler özellikle 2023 yılından itibaren sıra dışı şekilde arttı."
Tuğrul Uğur'un hesap hareketlerine ilişkin tespitler
Raporda Tuğrul Uğur'un hesaplarında 201 işlemde toplam 1 milyon 350 bin 286 TL tutarında elektronik para ve ödeme kuruluşu işlemi bulunduğu belirtildi. ERPA Ödeme, Paybull, Klon ve Mypayz gibi ödeme kuruluşlarının işlem tarafları arasında yer aldığı ifade edilirken, şu değerlendirme yapıldı:
"Bu kuruluş adlarının daha önce incelenen yasa dışı bahis dosyalarında da tekrar etmesi tek başına suç bağlantısını göstermemekle birlikte, Tuğrul Uğur'un çok sayıda gerçek kişiyle gerçekleştirdiği yoğun transferler, yüksek nakit yatırma işlemleri ve Kıbrıs bağlantılı şirketlerle para hareketleriyle birlikte değerlendirildiğinde, işlem örüntüsünü destekleyen tamamlayıcı mali veri niteliğinde olduğu mütalaa edilmiştir."
Raporda ayrıca Tuğrul Uğur'un bazı Kıbrıs merkezli şirketlere para transferleri gerçekleştirdiği, bu kapsamda toplam 18 işlemde 487 bin 900 TL mali hareket bulunduğu kaydedildi.
Mal varlığı ve finansman kaynaklarına ilişkin değerlendirme
Bilirkişi raporunda aile bireyleri ile bağlantılı şirket hesaplarının birbirinden bağımsız kullanılmadığı, şahsi ve tüzel kişi hesapları arasında yoğun ve çift yönlü fon dolaşımı bulunduğu değerlendirmesine yer verildi.
Raporun sonuç bölümünde ise şu ifadeler kullanıldı:
"Çok geniş bir gerçek kişi ve şube ağına yayılan yüksek hacimli hesap hareketleri, yoğun nakit yatırmaları, elektronik para işlemleri, seri ve parçalı transferleri ile daha önce yasa dışı bahis dosyalarında karşılaşılan Kıbrıs merkezli şirket ve kişilerle mali temasları; Babala TV ve Babalayka Film Yapım hesaplarının Grandfalcon Investment Ltd. ve Aydoğan Investments Ltd. gibi riskli karşı taraflarla işlemleri; aile bireyleri ve bağlantılı şirketler arasındaki yüksek tutarlı çift yönlü fon dolaşımı birlikte değerlendirildiğinde, Uğur ailesi ve şirketlerine ait hesapların olağan kişisel ve ticari kullanımın ötesinde, fonların farklı şahıs ve şirket hesapları arasında dolaştırıldığı bütünleşik bir mali yapı içerisinde kullanıldığına ilişkin güçlü mali emareler bulunduğu kanaatine varılmıştır."
Raporda ayrıca şu değerlendirmeye yer verildi:
"GAİN Medya'dan gelen yüksek tutarlı fonun kısa süre içerisinde lüks araç alımına yönlendirilmesi ve 25 milyon Türk Lirası bedelli Ömerli villa alımının kaynağının mevcut banka, nakit ve kredi kayıtlarıyla açıklanamaması, taşınır ve taşınmaz alımlarının gerçek finansman kaynaklarının ayrıca araştırılmasını gerekli kılmaktadır. Mevcut tespitler doğrultusunda Yeliz Kaya'ya uzanan çok katmanlı dolaylı mali bağlantılar, yasa dışı bahis dosyalarında tekrar eden karşı taraflar, yüksek nakit ve elektronik para hareketleri, şahıs-aile-şirket hesapları arasındaki yoğun fon dolaşımı ve kaynağı belirlenemeyen mal varlığı alımı birlikte değerlendirildiğinde, dosya konusu bakımından ayrıntılı mali incelemenin sürdürülmesini gerektiren kuvvetli ve somut mali emareler oluşturduğu değerlendirilmiştir."
İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturmanın sürdüğü bildirildi.
