Sermaye Piyasası Düzenleme Kurulu (SPK), tasfiye ettirilmesine karar verilen yatırım fonlarının tasfiye işlemlerinin nasıl yürütüleceğine ilişkin usul ve esasları belirledi.
SPK tarafından yapılan duyuruya göre, Tera Portföy Yönetimi A.Ş.’nin kurucusu olduğu fonların portföy saklayıcısı olarak İş Bankası A.Ş. görevlendirildi. A1 Capital Portföy Yönetimi A.Ş., Atlas Portföy Yönetimi A.Ş., Bulls Portföy Yönetimi A.Ş., Hedef Portföy Yönetimi A.Ş., Pardus Portföy Yönetimi A.Ş. ve Pusula Portföy Yönetimi A.Ş.’nin kurucusu olduğu fonların portföy saklayıcılığı için ise Ziraat Bankası A.Ş. görevlendirildi.
İlgili bankalar, söz konusu fonların tasfiye süreçlerinin yürütülmesinde de yetkilendirildi.
Mutabakat işlemleri yapılacak
Usul ve esasların yürürlüğe girmesinin ardından 2 iş günü içinde, tasfiye kapsamındaki her fonun tedavüldeki toplam katılma payı adedi ile yatırımcıların sicil bazında bireysel saklama hesaplarında bulunan katılma payları için mutabakat yapılacak.
Mutabakat kapsamında varsa rehin, haciz, tedbir ve diğer takyidatlar ile gerçekleşmemiş emirlere ilişkin bilgiler de Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. ve bankalar arasında ele alınacak.
Fon portföyünde bulunan saklamaya konu finansal varlıklar, Takasbank'ta ilgili bankalar nezdindeki hesaplarda saklanacak. Fonların işlemlerinden kaynaklanan borç ve alacakların mutabakatı ise önceki saklama kuruluşu, banka ve Takasbank arasında gerçekleştirilecek.
Fon izahnamesinde belirtilen ve fondan karşılanabilecek giderlere ilişkin mutabakat da fon hizmet birimi, önceki saklama kuruluşu ve banka arasında yapılacak. Bu işlemlerin kurul kararını takip eden en geç 10 iş günü içinde tamamlanması gerekecek.
Fon varlıkları nakde dönüştürülecek
Fonların saklama hesabının bankalara devredildiği tarih itibarıyla mevcut fon yönetim ücreti, tasfiyeyi gerçekleştiren banka adına fona tahakkuk ettirilecek. Diğer gider kalemleri ise fon izahnamesine uygun şekilde fona tahakkuk etmeye devam edecek.
Fon portföyündeki finansal varlıklar, yatırımcı menfaati, piyasa derinliği ve likidite koşulları dikkate alınarak bankanın belirleyeceği sıklıkta verilen satış talimatlarıyla nakde çevrilecek.
Banka, varlığın türüne göre fon hesabına doğrudan satış talimatı verebilecek veya bir yatırım kuruluşu aracılığıyla talimat iletebilecek.
Belirli bir vadesi bulunan para piyasası araç ve işlemlerinden vade sonunda fona aktarılan nakit ile diğer finansal varlıkların satışından elde edilen tutarın, belirlenen ödeme planı doğrultusunda para piyasası araç ve işlemlerinde değerlendirilmesi mümkün olacak.
Elde edilen nakit, bankalar tarafından belirlenecek dönemlerde, mutabakatı yapılmış bireysel saklama hesaplarına fon katılma payı sahipliği oranında aktarılacak.
17 Eylül sonrası talimatlar tasfiye kapsamında
İhbarlı fonlarda 17 Eylül saat 13.30'dan sonra iletilen katılma payı iade talimatları ile para piyasası fonlarında izahnamede belirtilen gün sonu valör atlama saatinden sonra iletilen iade talimatları tasfiye esasları kapsamında değerlendirilecek.
Tasfiye kararı verilen fonlardan Takasbank TEFAS Platformu üzerinden verilen ancak gerçekleştirilemeyen fon satım emirleri karşılığında oluşan tutar, fon hesabına borç olarak tahakkuk ettirilecek. Bu borçlar, banka tarafından belirtilen yöntemlerle elde edilen nakit ile öncelikli olarak ödenecek.
TEFAS'ta alım ve satım yönünde işleme kapatılan fonlar için TEFAS dışı işlemler kapsamında kurucu ve diğer dağıtıcı kuruluşlar aracılığıyla katılma payı iade talimatları da gerçekleştirilmeyecek.
Aynı karar kapsamında tasfiyesine karar verilen fonlar için 17 Eylül'den itibaren TEFAS dışındaki dağıtım kanalları üzerinden herhangi bir katılma payı alım ve iade talimatı verilemeyecek.
17 Eylül ve öncesinde fon portföyüne ilişkin verilen ve takası henüz gerçekleşmeyen varlık ve işlem talimatları ise olağan süreç kapsamında gerçekleştirilecek.
Tasfiye 3 ay içinde tamamlanacak
İlgili fonların mal varlığının tasfiyesi, tasfiye duyuru tarihinden itibaren en fazla 3 aylık sürenin bitimini takip eden ilk iş gününde sona erecek.
Tasfiyenin tamamlanmasının ardından ilk iş günü, fon izahnamesinin nerede yayımlandığı hususu ticaret sicilinden terkin ettirilecek.
Kurulun uygun görmesi halinde tasfiye süresi uzatılabilecek.
Öte yandan, 17 Eylül'de tasfiye ettirilmesine karar verilen fonların duyurulduğu listenin güncellendiği bildirildi. Güncellenen listede toplam 131 fon adı yer aldı.
